Привлечение к субсидиарной ответственности директора ООО
Привлечение к субсидиарной ответственности руководителя и третьих лиц в банкротстве или после его прекращения в связи с отсутствием финансирования
Оглавление
- Механизм привлечения к субсидиарной ответственности
- Условие для привлечения к субсидиарной ответственности
- В течение какого времени кредитор может обратиться с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности?
- Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности
- Как защищаться
- Как определяется размер субсидиарной ответственности
- Процессуальное поведение ответчика
- Обеспечительные меры
- Если банкротится само контролирующее лицо
Механизм привлечения к субсидиарной ответственности позволяет взыскать долги с лиц, которые контролировали должника - КДЛ
Контролирующее должника лицо — это физическое или юридическое лицо, которое имело право давать должнику обязательные указания или фактически определять его действия не более чем за три года до возникновения признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. Контроль может следовать не только из должности директора или доли в компании, но и из фактического влияния, доверенности, родственных связей, должностного положения, полномочий по сделкам или иной возможности определять действия должника
КДЛ может быть не только директор. Им может быть участник, бенефициар, управляющая компания, главный бухгалтер, финансовый директор, фактический руководитель, выгодоприобретатель по спорным сделкам, а также иное физическое или юридическое лицо, которое реально влияло на действия должника. При этом само по себе прямое владение менее чем 10% уставного капитала и получение обычного дохода от такого владения не делает лицо КДЛ
КДЛ может быть не только директор. Им может быть участник, бенефициар, управляющая компания, главный бухгалтер, финансовый директор, фактический руководитель, выгодоприобретатель по спорным сделкам, а также иное физическое или юридическое лицо, которое реально влияло на действия должника. При этом само по себе прямое владение менее чем 10% уставного капитала и получение обычного дохода от такого владения не делает лицо КДЛ
Обязательное условие для привлечения к субсидиарной ответственности
По общему правилу заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности рассматривается в рамках дела о банкротстве должника. Но это не означает, что требование невозможно предъявить после завершения или прекращения банкротного дела.
После завершения конкурсного производства или прекращения дела о банкротстве из-за отсутствия средств, достаточных для финансирования процедур, требование по ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» могут заявлять кредиторы по текущим обязательствам, кредиторы, чьи требования были включены в реестр, кредиторы, чьи требования были признаны обоснованными, но подлежат погашению после реестровых требований, а также заявитель по делу о банкротстве, если производство было прекращено до введения процедуры. Уполномоченный орган может обратиться с таким требованием после возврата его заявления о признании должника банкротом.
По основанию ст. 61.12 Закона о банкротстве, то есть за неподачу или несвоевременную подачу заявления должника о собственном банкротстве, после завершения конкурсного производства, прекращения дела или возврата заявления уполномоченного органа обратиться могут конкурсные кредиторы, работники или бывшие работники должника, а также уполномоченные органы, если их требования относятся к обязательствам, возникшим после нарушения обязанности по подаче заявления о банкротстве.
Если производство по делу о банкротстве прекращено из-за отсутствия средств на судебные расходы, требование о привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве может быть предъявлено вне дела о банкротстве не только заявителем, но и иными кредиторами, если задолженность перед ними подтверждена вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению.
Также в целях защиты публичных интересов с заявлением о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности может обратиться прокурор либо вступить в уже начатый процесс.
После завершения конкурсного производства или прекращения дела о банкротстве из-за отсутствия средств, достаточных для финансирования процедур, требование по ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» могут заявлять кредиторы по текущим обязательствам, кредиторы, чьи требования были включены в реестр, кредиторы, чьи требования были признаны обоснованными, но подлежат погашению после реестровых требований, а также заявитель по делу о банкротстве, если производство было прекращено до введения процедуры. Уполномоченный орган может обратиться с таким требованием после возврата его заявления о признании должника банкротом.
По основанию ст. 61.12 Закона о банкротстве, то есть за неподачу или несвоевременную подачу заявления должника о собственном банкротстве, после завершения конкурсного производства, прекращения дела или возврата заявления уполномоченного органа обратиться могут конкурсные кредиторы, работники или бывшие работники должника, а также уполномоченные органы, если их требования относятся к обязательствам, возникшим после нарушения обязанности по подаче заявления о банкротстве.
Если производство по делу о банкротстве прекращено из-за отсутствия средств на судебные расходы, требование о привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве может быть предъявлено вне дела о банкротстве не только заявителем, но и иными кредиторами, если задолженность перед ними подтверждена вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению.
Также в целях защиты публичных интересов с заявлением о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности может обратиться прокурор либо вступить в уже начатый процесс.
В течение какого времени кредитор может обратиться с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности?
Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности может быть подано в течение трех лет со дня, когда лицо, имеющее право на его подачу, узнало или должно было узнать о наличии оснований для привлечения к ответственности.
При этом закон устанавливает два предельных ограничения: заявление должно быть подано не позднее трех лет со дня признания должника банкротом, прекращения производства по делу о банкротстве или возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом, а также не позднее десяти лет со дня действий или бездействия, которые являются основанием для ответственности.
Если основание для привлечения к субсидиарной ответственности стало известно уже после завершения конкурсного производства, заявление может быть подано не позднее трех лет со дня завершения конкурсного производства, но также в пределах общего десятилетнего срока. Это правило применяется, если аналогичное требование по тем же основаниям и к тем же лицам ранее не было предъявлено и рассмотрено в деле о банкротстве.
Если срок пропущен по уважительной причине, арбитражный суд может его восстановить, но только если не истекло два года с момента окончания соответствующего срока.
При этом закон устанавливает два предельных ограничения: заявление должно быть подано не позднее трех лет со дня признания должника банкротом, прекращения производства по делу о банкротстве или возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом, а также не позднее десяти лет со дня действий или бездействия, которые являются основанием для ответственности.
Если основание для привлечения к субсидиарной ответственности стало известно уже после завершения конкурсного производства, заявление может быть подано не позднее трех лет со дня завершения конкурсного производства, но также в пределах общего десятилетнего срока. Это правило применяется, если аналогичное требование по тем же основаниям и к тем же лицам ранее не было предъявлено и рассмотрено в деле о банкротстве.
Если срок пропущен по уважительной причине, арбитражный суд может его восстановить, но только если не истекло два года с момента окончания соответствующего срока.
Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности
К субсидиарной ответственности привлекают не за сам факт банкротства компании и не только из-за формальной должности. Суд проверяет, могло ли конкретное лицо реально определять действия должника, в какой период оно влияло на компанию и есть ли причинно-следственная связь между его поведением и невозможностью рассчитаться с кредиторами.
Чаще всего ответчиками по таким спорам становятся директор, бывший директор, участник или акционер, бенефициар, фактический руководитель, управляющая компания, ликвидатор, член ликвидационной комиссии, главный бухгалтер, финансовый директор или иное лицо, которое фактически влияло на действия должника.
Чаще всего ответчиками по таким спорам становятся директор, бывший директор, участник или акционер, бенефициар, фактический руководитель, управляющая компания, ликвидатор, член ликвидационной комиссии, главный бухгалтер, финансовый директор или иное лицо, которое фактически влияло на действия должника.
1
Привлечение к субсидиарной ответственности директора, участника, бенефициара или иного лица, участвовавшего в управлении должником.
Для директора и иных лиц, связанных с управлением компанией, важно разделять несколько самостоятельных оснований ответственности.
Первое основание — невозможность полного погашения требований кредиторов по ст. 61.11 Закона о банкротстве. Такая ответственность возможна, если именно действия или бездействие контролирующего лица привели к тому, что должник не может рассчитаться с кредиторами. Закон предусматривает презумпции такой связи, например: причинение существенного вреда кредиторам сделками по выводу активов, отсутствие или искажение бухгалтерской документации, отсутствие обязательных корпоративных документов, внесение недостоверных сведений в ЕГРЮЛ или ЕФРСФДЮЛ, а также существенная задолженность, возникшая вследствие налогового, административного или уголовного правонарушения.
Второе основание — неподача или несвоевременная подача заявления должника о собственном банкротстве по ст. 61.12 Закона о банкротстве. Руководитель должника обязан обратиться в арбитражный суд в случаях, предусмотренных ст. 9 Закона о банкротстве, в кратчайший срок, но не позднее одного месяца с даты возникновения соответствующих обстоятельств. Если обязанность нарушена, ответственность обычно ограничивается обязательствами должника, которые возникли после истечения срока на подачу заявления и до возбуждения дела о банкротстве или возврата заявления уполномоченного органа.
Отдельно от субсидиарной ответственности руководителю, членам коллегиальных органов или фактически контролирующим лицам могут быть предъявлены требования о возмещении убытков по ст. 53.1 ГК РФ. Это не одно и то же: убытки взыскиваются в размере причиненного вреда, а субсидиарная ответственность применяется в пределах непогашенных требований кредиторов, если невозможность их погашения вызвана поведением контролирующего лица. Взыскание убытков не всегда препятствует последующему предъявлению требования о субсидиарной ответственности в части, не покрытой размером взысканных убытков.
Примеры:
Если компания в предбанкротный период вывела активы на аффилированное лицо, передала имущество без равноценного встречного предоставления или оформила фиктивные сделки, это может стать основанием для привлечения контролирующего лица к субсидиарной ответственности.
Если существенная часть задолженности возникла вследствие налогового правонарушения, это тоже может быть основанием для привлечения руководителя или иного КДЛ к субсидиарной ответственности. Но привлечение не является автоматическим. Суд проверяет статус КДЛ, период контроля, причинно-следственную связь, вину, размер вреда, добросовестность и разумность поведения.
По подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве действует презумпция, если требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, возникшие вследствие правонарушения, за совершение которого вступило в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц к уголовной, административной или налоговой ответственности, превышают 50% общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности.
При этом налоговые штрафы, наложенные на организацию-должника, не включаются в размер субсидиарной ответственности контролирующего лица. В состав ответственности могут входить, например, недоимка и пени, но не штраф за налоговое правонарушение самой организации.
Для директора и иных лиц, связанных с управлением компанией, важно разделять несколько самостоятельных оснований ответственности.
Первое основание — невозможность полного погашения требований кредиторов по ст. 61.11 Закона о банкротстве. Такая ответственность возможна, если именно действия или бездействие контролирующего лица привели к тому, что должник не может рассчитаться с кредиторами. Закон предусматривает презумпции такой связи, например: причинение существенного вреда кредиторам сделками по выводу активов, отсутствие или искажение бухгалтерской документации, отсутствие обязательных корпоративных документов, внесение недостоверных сведений в ЕГРЮЛ или ЕФРСФДЮЛ, а также существенная задолженность, возникшая вследствие налогового, административного или уголовного правонарушения.
Второе основание — неподача или несвоевременная подача заявления должника о собственном банкротстве по ст. 61.12 Закона о банкротстве. Руководитель должника обязан обратиться в арбитражный суд в случаях, предусмотренных ст. 9 Закона о банкротстве, в кратчайший срок, но не позднее одного месяца с даты возникновения соответствующих обстоятельств. Если обязанность нарушена, ответственность обычно ограничивается обязательствами должника, которые возникли после истечения срока на подачу заявления и до возбуждения дела о банкротстве или возврата заявления уполномоченного органа.
Отдельно от субсидиарной ответственности руководителю, членам коллегиальных органов или фактически контролирующим лицам могут быть предъявлены требования о возмещении убытков по ст. 53.1 ГК РФ. Это не одно и то же: убытки взыскиваются в размере причиненного вреда, а субсидиарная ответственность применяется в пределах непогашенных требований кредиторов, если невозможность их погашения вызвана поведением контролирующего лица. Взыскание убытков не всегда препятствует последующему предъявлению требования о субсидиарной ответственности в части, не покрытой размером взысканных убытков.
Примеры:
Если компания в предбанкротный период вывела активы на аффилированное лицо, передала имущество без равноценного встречного предоставления или оформила фиктивные сделки, это может стать основанием для привлечения контролирующего лица к субсидиарной ответственности.
Если существенная часть задолженности возникла вследствие налогового правонарушения, это тоже может быть основанием для привлечения руководителя или иного КДЛ к субсидиарной ответственности. Но привлечение не является автоматическим. Суд проверяет статус КДЛ, период контроля, причинно-следственную связь, вину, размер вреда, добросовестность и разумность поведения.
По подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве действует презумпция, если требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, возникшие вследствие правонарушения, за совершение которого вступило в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц к уголовной, административной или налоговой ответственности, превышают 50% общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности.
При этом налоговые штрафы, наложенные на организацию-должника, не включаются в размер субсидиарной ответственности контролирующего лица. В состав ответственности могут входить, например, недоимка и пени, но не штраф за налоговое правонарушение самой организации.
2
Привлечение к субсидиарной ответственности третьих лиц
Пункт 4 ст. 61.10 Закона о банкротстве устанавливает презумпции контроля. Пока не доказано иное, лицо предполагается контролирующим должника лицом, если оно являлось руководителем, управляющей организацией, членом исполнительного органа, ликвидатором или членом ликвидационной комиссии; имело возможность распоряжаться более чем половиной голосов или долей либо назначать руководителя должника; либо извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения руководителя или иных лиц, указанных в пункте 1 статьи 53.1
Третье лицо может быть признано КДЛ, если оно фактически контролировало должника или извлекало выгоду из незаконного либо недобросовестного поведения руководства компании. Например, таким лицом может быть бенефициар, аффилированная компания, выгодоприобретатель по спорным сделкам или контрагент, через которого выводились активы.
При этом нужно отличать КДЛ от лица, которое не контролировало должника, но участвовало вместе с КДЛ в причинении вреда кредиторам. Такое лицо не отвечает автоматически по всем долгам должника. Оно отвечает в пределах причиненного вреда, а в совпадающей части его ответственность может быть солидарной с ответственностью КДЛ.
Примеры:
– контрагент получил деньги должника без реального оказания услуг, выполнения работ или поставки товаров;
– на другое юридическое лицо в предбанкротный период были переведены основные активы должника без равноценного встречного предоставления;
– аффилированное лицо получило имущество или денежные средства должника по сделкам, экономический смысл которых не подтвержден документами и фактическим исполнением.
Пункт 4 ст. 61.10 Закона о банкротстве устанавливает презумпции контроля. Пока не доказано иное, лицо предполагается контролирующим должника лицом, если оно являлось руководителем, управляющей организацией, членом исполнительного органа, ликвидатором или членом ликвидационной комиссии; имело возможность распоряжаться более чем половиной голосов или долей либо назначать руководителя должника; либо извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения руководителя или иных лиц, указанных в пункте 1 статьи 53.1
Третье лицо может быть признано КДЛ, если оно фактически контролировало должника или извлекало выгоду из незаконного либо недобросовестного поведения руководства компании. Например, таким лицом может быть бенефициар, аффилированная компания, выгодоприобретатель по спорным сделкам или контрагент, через которого выводились активы.
При этом нужно отличать КДЛ от лица, которое не контролировало должника, но участвовало вместе с КДЛ в причинении вреда кредиторам. Такое лицо не отвечает автоматически по всем долгам должника. Оно отвечает в пределах причиненного вреда, а в совпадающей части его ответственность может быть солидарной с ответственностью КДЛ.
Примеры:
– контрагент получил деньги должника без реального оказания услуг, выполнения работ или поставки товаров;
– на другое юридическое лицо в предбанкротный период были переведены основные активы должника без равноценного встречного предоставления;
– аффилированное лицо получило имущество или денежные средства должника по сделкам, экономический смысл которых не подтвержден документами и фактическим исполнением.
Как защищаться
Защита по делу о субсидиарной ответственности должна строиться не только на отрицании долга компании. Суд проверяет не сам факт банкротства, а конкретную роль ответчика, период его контроля, характер его действий или бездействия и связь этих действий с невозможностью погашения требований кредиторов.
Ведение бизнеса с предпринимательским риском само по себе не является основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Контролирующее лицо может отвечать по долгам должника только тогда, когда невозможность расчетов с кредиторами обусловлена его поведением, которое не отвечало критериям добросовестности и разумности, и не объясняется рыночными, экономическими или иными объективными факторами.
При защите необходимо проверять:
– действительно ли ответчик был контролирующим должника лицом;
– в какой период он мог определять действия должника;
– наступили ли признаки неплатежеспособности или недостаточности имущества;
– была ли обязанность подать заявление о банкротстве и когда именно она возникла;
– появились ли новые обязательства после нарушения срока на подачу заявления о банкротстве;
– есть ли причинно-следственная связь между действиями ответчика и невозможностью погашения требований кредиторов;
– имелись ли объективные причины ухудшения финансового положения: падение рынка, санкционные ограничения, утрата ключевого контрагента, неплатежи покупателей, судебные запреты, аресты счетов или иные внешние обстоятельства;
– действовал ли руководитель добросовестно и разумно, пытался ли сохранить бизнес и уменьшить ущерб кредиторам;
– был ли ответчик номинальным директором или участником, фактически не определявшим деятельность компании;
– можно ли уменьшить размер ответственности, исключив требования, которые не связаны с поведением ответчика.
Если лицо исполняло функции руководителя или участника номинально, оно может добиваться уменьшения размера ответственности или освобождения от нее. Для этого нужно доказать отсутствие фактического влияния на деятельность должника и раскрыть сведения о лице, которое реально контролировало компанию, либо о скрытом имуществе должника или фактического контролирующего лица.
Ведение бизнеса с предпринимательским риском само по себе не является основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Контролирующее лицо может отвечать по долгам должника только тогда, когда невозможность расчетов с кредиторами обусловлена его поведением, которое не отвечало критериям добросовестности и разумности, и не объясняется рыночными, экономическими или иными объективными факторами.
При защите необходимо проверять:
– действительно ли ответчик был контролирующим должника лицом;
– в какой период он мог определять действия должника;
– наступили ли признаки неплатежеспособности или недостаточности имущества;
– была ли обязанность подать заявление о банкротстве и когда именно она возникла;
– появились ли новые обязательства после нарушения срока на подачу заявления о банкротстве;
– есть ли причинно-следственная связь между действиями ответчика и невозможностью погашения требований кредиторов;
– имелись ли объективные причины ухудшения финансового положения: падение рынка, санкционные ограничения, утрата ключевого контрагента, неплатежи покупателей, судебные запреты, аресты счетов или иные внешние обстоятельства;
– действовал ли руководитель добросовестно и разумно, пытался ли сохранить бизнес и уменьшить ущерб кредиторам;
– был ли ответчик номинальным директором или участником, фактически не определявшим деятельность компании;
– можно ли уменьшить размер ответственности, исключив требования, которые не связаны с поведением ответчика.
Если лицо исполняло функции руководителя или участника номинально, оно может добиваться уменьшения размера ответственности или освобождения от нее. Для этого нужно доказать отсутствие фактического влияния на деятельность должника и раскрыть сведения о лице, которое реально контролировало компанию, либо о скрытом имуществе должника или фактического контролирующего лица.
Как определяется размер субсидиарной ответственности
Привлечение к субсидиарной ответственности не всегда означает, что с руководителя, участника или иного контролирующего лица автоматически взыщут всю задолженность компании. Суд отдельно определяет размер ответственности и проверяет, какие требования могут быть включены в расчет, а какие должны быть исключены.
По ст. 61.11 Закона о банкротстве, то есть при ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов, в расчет обычно включаются непогашенные требования кредиторов должника:
– требования по текущим платежам;
– требования, включенные в реестр требований кредиторов;
– требования, заявленные после закрытия реестра;
– требования о выплате финансовых санкций, в том числе санкций за публичные правонарушения должника, за исключением штрафов за налоговые правонарушения;
– мораторные проценты, начисленные в процедурах банкротства.
Налоговые штрафы, наложенные на организацию-налогоплательщика, не взыскиваются с контролирующего лица в составе субсидиарной ответственности. Налоговый штраф имеет карательный характер, а субсидиарная ответственность направлена на компенсацию вреда кредиторам. Поэтому в состав ответственности могут входить недоимка и пени, но не штраф за налоговое правонарушение самой организации.
В размер субсидиарной ответственности не включаются требования, принадлежащие самому контролирующему лицу или заинтересованным по отношению к нему лицам. Такие кредиторы не должны получать удовлетворение за счет сумм, взысканных с этого же контролирующего лица.
Размер ответственности может быть уменьшен, если контролирующее лицо докажет, что причиненный им вред существенно меньше общей суммы непогашенных требований кредиторов. Например, из расчета могут быть исключены долги, по которым отсутствует причинно-следственная связь между поведением ответчика и невозможностью их погашения.
Если кредитор вступал в отношения с должником, зная о нарушениях, которые привели к банкротству, его требования могут быть исключены из размера субсидиарной ответственности или учтены в меньшем объеме. Это правило не применяется к недобровольным кредиторам, например к налоговому органу, работникам, лицам, которым вред причинен помимо их воли, а также к требованиям, возникшим из договоров, заключение которых было обязательным для кредитора.
По ст. 61.12 Закона о банкротстве, то есть при ответственности за неподачу или несвоевременную подачу заявления должника о банкротстве, размер ответственности определяется иначе. Он равен размеру обязательств должника, которые возникли после истечения срока на подачу заявления о банкротстве и до возбуждения дела о банкротстве или возврата заявления уполномоченного органа. Поэтому по таким делам важно отдельно устанавливать дату возникновения обязанности подать заявление и дату возникновения каждого спорного обязательства.
Защита по таким спорам должна строиться не только на оспаривании самого факта контроля или вины, но и на проверке размера заявленных требований. Даже если суд приходит к выводу о наличии оснований для привлечения к ответственности, ответчик может добиваться уменьшения суммы взыскания.
По ст. 61.11 Закона о банкротстве, то есть при ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов, в расчет обычно включаются непогашенные требования кредиторов должника:
– требования по текущим платежам;
– требования, включенные в реестр требований кредиторов;
– требования, заявленные после закрытия реестра;
– требования о выплате финансовых санкций, в том числе санкций за публичные правонарушения должника, за исключением штрафов за налоговые правонарушения;
– мораторные проценты, начисленные в процедурах банкротства.
Налоговые штрафы, наложенные на организацию-налогоплательщика, не взыскиваются с контролирующего лица в составе субсидиарной ответственности. Налоговый штраф имеет карательный характер, а субсидиарная ответственность направлена на компенсацию вреда кредиторам. Поэтому в состав ответственности могут входить недоимка и пени, но не штраф за налоговое правонарушение самой организации.
В размер субсидиарной ответственности не включаются требования, принадлежащие самому контролирующему лицу или заинтересованным по отношению к нему лицам. Такие кредиторы не должны получать удовлетворение за счет сумм, взысканных с этого же контролирующего лица.
Размер ответственности может быть уменьшен, если контролирующее лицо докажет, что причиненный им вред существенно меньше общей суммы непогашенных требований кредиторов. Например, из расчета могут быть исключены долги, по которым отсутствует причинно-следственная связь между поведением ответчика и невозможностью их погашения.
Если кредитор вступал в отношения с должником, зная о нарушениях, которые привели к банкротству, его требования могут быть исключены из размера субсидиарной ответственности или учтены в меньшем объеме. Это правило не применяется к недобровольным кредиторам, например к налоговому органу, работникам, лицам, которым вред причинен помимо их воли, а также к требованиям, возникшим из договоров, заключение которых было обязательным для кредитора.
По ст. 61.12 Закона о банкротстве, то есть при ответственности за неподачу или несвоевременную подачу заявления должника о банкротстве, размер ответственности определяется иначе. Он равен размеру обязательств должника, которые возникли после истечения срока на подачу заявления о банкротстве и до возбуждения дела о банкротстве или возврата заявления уполномоченного органа. Поэтому по таким делам важно отдельно устанавливать дату возникновения обязанности подать заявление и дату возникновения каждого спорного обязательства.
Защита по таким спорам должна строиться не только на оспаривании самого факта контроля или вины, но и на проверке размера заявленных требований. Даже если суд приходит к выводу о наличии оснований для привлечения к ответственности, ответчик может добиваться уменьшения суммы взыскания.
Процессуальное поведение ответчика
Ответчик по делу о субсидиарной ответственности обязан представить отзыв на заявление, раскрыть свою позицию, представить документы и пояснить причины банкротства должника, особенности его хозяйственной деятельности и свою реальную роль в управлении компанией.
Если ответчик без уважительных причин не представляет отзыв, уклоняется от пояснений о причинах банкротства или не раскрывает документы о деятельности должника, суд может оценить такое поведение как косвенное подтверждение обстоятельств, на которые ссылается заявитель. В этом случае бремя доказывания может быть переложено на ответчика.
Отдельно нужно учитывать участие контролирующего лица в основном деле о банкротстве. Контролирующее лицо вправе раскрыть свой статус и обратиться в суд с ходатайством о привлечении его к участию в деле о банкротстве. Это само по себе не означает признания ответственности, но дает возможность участвовать в рассмотрении вопросов, которые могут повлиять на размер будущей субсидиарной ответственности, в том числе возражать против требований кредиторов и обжаловать судебные акты о включении требований в реестр.
Если контролирующее лицо не воспользовалось этой возможностью и не участвовало в формировании реестра требований кредиторов, впоследствии оно, как правило, не сможет при определении размера субсидиарной ответственности ссылаться на необоснованность требований, уже включенных в реестр. Исключения возможны, если лицо добросовестно заблуждалось относительно наличия у него статуса КДЛ или добросовестно утратило контроль до возникновения признаков объективного банкротства.
Если ответчик без уважительных причин не представляет отзыв, уклоняется от пояснений о причинах банкротства или не раскрывает документы о деятельности должника, суд может оценить такое поведение как косвенное подтверждение обстоятельств, на которые ссылается заявитель. В этом случае бремя доказывания может быть переложено на ответчика.
Отдельно нужно учитывать участие контролирующего лица в основном деле о банкротстве. Контролирующее лицо вправе раскрыть свой статус и обратиться в суд с ходатайством о привлечении его к участию в деле о банкротстве. Это само по себе не означает признания ответственности, но дает возможность участвовать в рассмотрении вопросов, которые могут повлиять на размер будущей субсидиарной ответственности, в том числе возражать против требований кредиторов и обжаловать судебные акты о включении требований в реестр.
Если контролирующее лицо не воспользовалось этой возможностью и не участвовало в формировании реестра требований кредиторов, впоследствии оно, как правило, не сможет при определении размера субсидиарной ответственности ссылаться на необоснованность требований, уже включенных в реестр. Исключения возможны, если лицо добросовестно заблуждалось относительно наличия у него статуса КДЛ или добросовестно утратило контроль до возникновения признаков объективного банкротства.
Обеспечительные меры
По заявлениям о привлечении к субсидиарной ответственности суд может принять обеспечительные меры, в том числе наложить арест на денежные средства, недвижимость, транспорт, доли в компаниях и иное имущество ответчика.
При этом обеспечительные меры не должны полностью лишать ответчика-физическое лицо средств, разумно необходимых для жизни его самого и членов его семьи, а также для оплаты юридической помощи в разумных пределах.
Если при наложении ареста эти вопросы не были учтены, ответчик вправе обратиться в суд с ходатайством о частичной отмене обеспечительных мер или об исключении из-под ареста денежных средств, необходимых для обычных жизненных расходов и защиты в суде.
При этом обеспечительные меры не должны полностью лишать ответчика-физическое лицо средств, разумно необходимых для жизни его самого и членов его семьи, а также для оплаты юридической помощи в разумных пределах.
Если при наложении ареста эти вопросы не были учтены, ответчик вправе обратиться в суд с ходатайством о частичной отмене обеспечительных мер или об исключении из-под ареста денежных средств, необходимых для обычных жизненных расходов и защиты в суде.
Если банкротится само контролирующее лицо
Возбуждение дела о банкротстве в отношении самого контролирующего лица не препятствует рассмотрению заявления о привлечении его к субсидиарной ответственности по долгам подконтрольной компании.
Если дело о банкротстве подконтрольной компании отсутствует, например было прекращено из-за отсутствия средств, требование о субсидиарной ответственности может быть заявлено в деле о банкротстве самого контролирующего лица как требование о включении в реестр. Если такое требование относится к текущим платежам, оно рассматривается в порядке искового производства.
Если контролирующее лицо умерло, сама обязанность по возмещению вреда или по субсидиарной ответственности не прекращается автоматически. Такая обязанность может входить в состав наследственной массы и погашаться в пределах стоимости наследственного имущества, если для этого есть предусмотренные законом основания.
Если дело о банкротстве подконтрольной компании отсутствует, например было прекращено из-за отсутствия средств, требование о субсидиарной ответственности может быть заявлено в деле о банкротстве самого контролирующего лица как требование о включении в реестр. Если такое требование относится к текущим платежам, оно рассматривается в порядке искового производства.
Если контролирующее лицо умерло, сама обязанность по возмещению вреда или по субсидиарной ответственности не прекращается автоматически. Такая обязанность может входить в состав наследственной массы и погашаться в пределах стоимости наследственного имущества, если для этого есть предусмотренные законом основания.
Как со мной связаться
Заказать звонок
Оставьте контакты и мы перезвоним Вам, чтобы ответить на все Ваши вопросы
100% защита данных, согласно 152-ФЗ